Ein Blick auf HEMS-Standards in der Nachlassplanung

HEMS ist die Abkürzung für „Health, education, Maintenance and Support“ -Distributionen. Es wird am häufigsten in Trusts verwendet. Diejenigen, die als Treuhänder benannt sind, müssen erkennen, was in Bezug auf die Verteilung des Eigentums für alle Dinge, die mit dem Wohlergehen, dem Komfort, den besten Interessen, der Lebensqualität und vielen anderen im Zusammenhang stehen, am besten ist. Kollektiv wird es HEMS.

HEMS-Standards

Es ist vielleicht der häufigste Standard, der beim Einrichten eines Trusts verwendet wird. Es kann helfen, Transfersteuerprobleme später zu vermeiden, und es kann auch eine Möglichkeit bieten, Ausschüttungen zu begrenzen, eine Art Sicherheitsmechanismus. Während das alles schön enthalten klingt, aber vielseitig genug für den Treuhänder, um seine Arbeit zu erledigen, ist die Tatsache, dass es eine Herausforderung sein kann und eine, die sogar überwältigend ist, besonders wenn der Entscheidungsprozess eines Treuhänders in Frage gestellt wird.

Wir empfehlen unseren Kunden, ihre Treuhänder immer sorgfältig auszuwählen, um diese Rollen zu besetzen; letztendlich, Es kann schwierig sein, jemanden zu finden, dem vertraut wird und der die Fähigkeit hat, sich für die Absicht eines Vertrauens einzusetzen. Ein Kunde (der zum Begünstigten eines Trusts wird) muss sich fragen: „Wem vertraue ich, dass er die richtigen Entscheidungen trifft, auch wenn er bei meiner Familie nicht am beliebtesten ist?“

Besonderheiten Zählen

Es kann selbst für die selbstbewusstesten und selbstbewusstesten Menschen eine Herausforderung sein. Während sie die Anweisungen haben, in der Regel nach HEMS-Standards, die Teil jedes Vertrauens sind, kann es immer noch unerwartete Szenarien geben, die auftauchen, wenn man versucht zu verstehen, wie die Standards dieser Distributionen ablaufen.

Betrachten Sie zum Beispiel diesen Fall aus Colorado (Matter of Estate of McCart, 847 P.2d 184 (Colo. Ct. App. 1992):

Ein Trust erforderte Ausschüttungen an einen Begünstigten, die Worthülsen für seine „Aufrechterhaltung der sozialen und wirtschaftlichen Positionen“ enthielten, in denen er zum Zeitpunkt der Erstellung des Trusts lebte. Es war, um sicherzustellen, dass er in der Lage war, sein Komfortniveau zu halten und natürlich, decken seine Notwendigkeiten. Als der Begünstigte versuchte, eine große Geldsumme für einen sogenannten „extravaganten“ Urlaub zu ziehen, entschieden die Gerichte, dass seine Entscheidung offensichtlich von „schlechtem Urteilsvermögen“ war und dass es sich um einen Ermessensmissbrauch handelte. Es sagte, dass, obwohl es innerhalb seines Lebensstandards gewesen sein könnte, diese extravaganten Luxusgüter außerhalb des Geltungsbereichs des Vertrauens lagen.

Belastungen für Treuhänder

Da niemand möchte, dass sein benannter Treuhänder beschuldigt wird, seine Autorität missbraucht zu haben, ist es sehr wichtig, über HEMS hinauszudenken. Je spezifischer ein Trust ist, desto besser ist es für den Treuhänder und alle Begünstigten. Es beseitigt Verwirrung, verletzte Gefühle und sogar Gerichtskosten (sowohl finanziell als auch zeitlich). Denken Sie daran, Ihr Treuhänder ist derjenige, der bestimmt, ob Ausschüttungen vorgenommen werden.

Sind elektive Operationen wie ein Facelift akzeptabel? Unterstützt der Trust Ihre Enkelkinder, die in College-Kursen eingeschrieben sind, wenn sie zwischen den Semestern sind, oder beschränkt er sich nur auf die tatsächliche Schulzeit? Was ist grad Schule? Deckt der Trust das ab oder beabsichtigen Sie, das traditionelle vierjährige College abzudecken? Natürlich ist es unmöglich, jedes mögliche Szenario abzudecken, aber Sie kennen die möglichen Ereignisse, die auftreten könnten, besser als jeder andere, und Sie können innerhalb des Trusts spezifische Entscheidungen treffen.

Je spezifischer Sie jetzt sind, desto besser sind die Chancen, dass Verbindlichkeiten später nicht auftauchen und Ihren Treuhänder in eine weniger als ideale Position bringen. Während Treuhänder in der Regel Schutz vor den Gerichten erhalten, möchte sich unter dem Strich niemand zu Gerichtsverhandlungen, Versammlungen und anderen Ereignissen verpflichten, die aus ihrem täglichen Leben verschwinden, wenn sie nur versuchen, die im Vertrauen formulierten Wünsche zu erfüllen.

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 Ellen LaPlante
Ellen LaPlante ist eine Anwältin, deren Aufgabe es ist, Kunden bei der Nachlassplanung zu beraten, Älteres Recht, und Medicaid-Vorbereitung. Sie ist in Vermont und New York gesperrt. Ellen hilft Kunden bei der Zusammenstellung einzigartiger Nachlasspläne, einschließlich Unterstützung bei Trusts, Testamente, Vollmachten, und Vorausrichtlinien. Sie arbeitet auch mit Kunden auf Medicaid Planung und Qualifikation für Medicaid Assistance.

 Ellen LaPlante
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