Un regard sur les normes HEMS dans la planification successorale

HEMS est l’acronyme de distributions « santé, éducation, entretien et soutien ». Il est utilisé le plus souvent dans les fiducies. Ceux qui sont nommés fiduciaires sont ceux qui doivent discerner ce qui est le mieux en termes de répartition des biens pour tout ce qui concerne le bien-être, le confort, les meilleurs intérêts, les assurances de qualité de vie d’un bénéficiaire et bien d’autres. Collectivement, cela devient des OURLETS.

Normes HEMS

C’est peut-être la norme la plus utilisée pour la création d’une fiducie. Il peut aider à éviter les problèmes de droits de mutation par la suite et il peut également fournir un moyen de limiter les distributions, un mécanisme de sécurité, en quelque sorte. Bien que tout cela semble bien contenu, mais suffisamment polyvalent pour que le syndic puisse faire son travail, le fait est que cela peut être un défi et même écrasant, surtout si le processus décisionnel d’un syndic est remis en question.

Nous conseillons à nos clients de toujours sélectionner soigneusement leurs fiduciaires pour remplir ces rôles; après tout, il peut être difficile de trouver quelqu’un qui a confiance et qui a la capacité de défendre l’intention d’une confiance. Un client (qui devient le bénéficiaire d’une fiducie) doit se demander :  » À qui ai-je confiance pour prendre les bonnes décisions, même si ce n’est pas le plus populaire auprès de ma famille? »

Les spécificités comptent

Cela peut être un défi même pour les personnes les plus affirmées et confiantes. Bien qu’ils aient les instructions, généralement en suivant les normes HEMS, qui font partie de chaque confiance, il peut toujours y avoir des scénarios inattendus qui apparaissent lorsque vous essayez de comprendre comment les normes de ces distributions se déroulent.

Par exemple, considérons ce cas hors du Colorado (Matter of Estate of McCart, 847 P.2d 184 (Colo. Tomodensitométrie. App. 1992):

Une fiducie exigeait des distributions à un bénéficiaire comprenant du verbiage pour son  » maintien dans les positions sociales et économiques » dans lesquelles il vivait au moment de la rédaction de la fiducie. C’était pour s’assurer qu’il était capable de maintenir son niveau de confort et bien sûr, de couvrir ses besoins. Lorsque le bénéficiaire a tenté de retirer une grosse somme d’argent pour ce qu’on a appelé des vacances « extravagantes », les tribunaux ont jugé que sa décision était évidente de « mauvais jugement » et qu’il s’agissait d’un abus de pouvoir discrétionnaire. Il a dit que même si cela pouvait correspondre à son niveau de vie, ces luxes extravagants étaient en dehors du champ d’application de la fiducie.

Charges pesant sur les fiduciaires

Parce que personne ne veut que son fiduciaire nommé soit accusé d’abus de son autorité, il est très important de penser au passé. Plus une fiducie est spécifique, mieux elle est pour le fiduciaire et les bénéficiaires éventuels. Il élimine la confusion, les sentiments blessés et même les frais de justice (financiers et de temps). N’oubliez pas que c’est votre fiduciaire qui détermine si des distributions sont effectuées.

Les chirurgies électives sont-elles acceptables, comme un lifting du visage? La fiducie soutient-elle vos petits-enfants inscrits à des cours collégiaux s’ils sont entre les semestres ou est-elle limitée uniquement à la durée réelle de leurs études? Et les études supérieures ? La fiducie couvre-t-elle cela ou avez-vous l’intention de couvrir le collège traditionnel de quatre ans? Bien sûr, il est impossible de couvrir tous les scénarios possibles, mais vous connaissez mieux que quiconque les événements possibles qui pourraient se produire et vous pouvez prendre des décisions spécifiques au sein de la fiducie.

Plus vous êtes précis maintenant, meilleures sont les chances que le passif n’apparaisse pas plus tard et que votre fiduciaire se retrouve dans une position moins qu’idéale. Alors que les syndics bénéficient généralement d’une protection des tribunaux, l’essentiel est que personne ne veut s’engager à tenir des audiences, des réunions et d’autres événements qui leur enlèvent leur vie quotidienne alors que tout ce qu’ils essayaient de faire était d’honorer les souhaits énoncés dans la fiducie.

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 Ellen LaPlante
Ellen LaPlante est une avocate dont la mission est de fournir aux clients des conseils en matière de planification successorale, de droit des aînés et de préparation à Medicaid. Elle est interdite au Vermont et à New York. Ellen aide les clients à élaborer des plans successoraux uniques, notamment en ce qui concerne les fiducies, les testaments, les procurations et les directives anticipées. Elle travaille également avec des clients sur la planification de Medicaid et la qualification pour l’assistance Medicaid.

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